2013年，是财务职能改革创新面临全新挑战的一年。江西石油财务人员服务经营，多措并举严“四抓”，抓覆盖、抓回笼、抓沉淀、抓创新，持之以恒每天监控支出户资金、加油站资金审核和赊销挂账，实施月末资金指标提前预警和量化考评，突出“提高上门收款覆盖率，加大力度提高加油卡充值资金占零售收入比重，财务费用考核和加油卡沉淀资金直接挂钩，降低货款在途资金比，加快流动资产周转，强化收支平衡的资金预算，严控应收和预付款项，支持各单位开设使用分账户”等资金管理的重点，着力价值创造，从注重资金核算单一职能向既注重资金预算、资金分析又注重资金预警、资金监管等多重职能的“升级”，努力打造江西石油资金管理的升级版。

　　抓覆盖，就是抓加油站的上门收款覆盖率。上门收款全面覆盖有现金流的营业网点，杜绝上门收款的盲点、漏点，是资金风险管控的重要保障。江西石油集思广益、采取多渠道解决上门收款办法，提出今年新目标，将在去年上门收款覆盖率65%基础上，力争到今年底，将上门收款覆盖率提高到75%，新增100座符合上门收款条件的加油站上门收款。今年一季度，通过地市财务的积极努力和省公司财务的协调，全省已完成了新增61座符合上门收款条件的加油站上门收款。

　　抓回笼，就是抓收入户资金的快速回笼，实现资金收付进度相一致。一方面，对于自动归集的分账户，在总部和财务公司的支持下，江西石油在原有的地市分账户基础上增加了县公司分账户，今年一季度通过分账户归集上划的资金比上年同期日均增加了约730万元，分账户资金集中度比上年同期提高了5%。另一方面，对于非自动归集的收入户，针对非自动归集收入户资金回笼速度比分账户收入资金较慢的情况，组织专人专项抽查非自动归集收入户资金，全面检查非自动归集收入账户的银行对账单和调节表，对资金上划频率慢的非自动归集收入户实施预警。通过持之以恒有效监控和缩短上划周期，预计可将全省非自动归集的日均上千万收入资金加快资金上划，有效支持油品采购所需资金。

　　抓沉淀，就是抓加油卡充值资金的沉淀，努力提高加油卡充值资金占零售收入的比重（以下简称比重）。为了加大力度提高加油卡充值沉淀资金的积极性，今年省公司试运行了加油卡沉淀资金与财务费用预算指标直接挂钩的管理办法，每月通报各单位因增减加油卡沉淀资金，带来了财务费用预算指标增减变化。同时，为提高地市公司考核的可比性，对原有的计算比重公式进行了完善，剔除了客观因素的影响。突出了加油卡充值沉淀资金的环比考核，让被考核单位站在同一起跑线上。注重考核各单位自身努力情况，自己的当月数与上月数和年初数比较增量进行排名。对月度环比增量全省排名前十位的充值网点进行通报表扬和考核加分，调动加油卡充值网点员工的积极性，切实提高加油卡沉淀资金。今年一季度，全省加油卡充值沉淀资金比上年同期增长26%，加油卡充值沉淀资金比重由年初35%上升到49%，短期借款利息与上年同期相比减少了277万元。

　　抓创新，就是抓制度、流程和措施的创新。前移和延伸资金管理制度的修订范围，着重加强营业网点一线资金的有效监控，从加油员收到现金到归集到总部分账户，整个流程环节实现无缝对接。今年一季度，省公司重点抓了加油站资金管理办法、上门收款管理办法及保险柜管理细则的细化和落实执行力度。创新加油站上门收款措施，突破思维定式，吉安财务首创了派出所和交警护送偏远加油站资金收款，随后与银行协商推动银行自动存取款CRS机在高速站的安家落户，巧妙解决高速站上门收款高成本和过夜资金高风险的难题。在总部大力支持下，省公司通过和省邮储行多次商谈，充分运用省邮储行网点覆盖与我省加油站布局匹配较高的优势，通过邮储或邮政归集资金的加油站就近开设分账户，有效减少资金归集上划环节，实现收入账户零余额、资金零在途和零沉淀，提高资金使用效率。根据上年邮储行归集资金来测算，此项工作通过九江试点成功全省铺开以后，可减少日均沉淀资金3200万元，预计可节省财务费用160万元。（刘秋宝）